近日，人社部社会保险事业管理中心发布的《中国社会保险发展年度报告2015》显示，城镇职工与城乡居民两项养老保险累计结余近4万亿元，但职工养老保险抚养比已下降至“不到三个人养一个人”。同时,2015年医疗保险职工退休比也已是连续第4年下降，预示着医保基金收入减少，医保基金支出增加。

　　在社会保险基金增量有限的前提下，如何提高存量资金的收益、优化存量资金的使用变得尤其重要。

　　“人社部等相关部门正在借力第三方，对社会保险基金的使用情况进行调研和测算，旨在盘活相关的存量资金，实现保险基金之间的互助。”一位参与相关方案调研的业内人士接受记者采访时表示，目前方案已成形，主要思路就是将住房公积金与职业年金、长期护理险等补充养老保险。

　　剑指住房公积金

　　其实，今年人社部还公布过一份《2015年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，其中披露全年五项社会保险(含城乡居民基本养老保险)基金收入合计46012亿元，比上年增加6184亿元，增长15.5%，同时，基金支出合计38988亿元，比上年增加5985亿元，增长18.1%。也就是说，五项社会保险的支出增幅明显大于收入增幅。

　　值得关注的是，不仅是五项社保基金总体增幅支大于收，而且每一项社保基金均是支出增幅大于收入增幅。

　　与之相悖的是，住房公积金近几年的缴存结余大幅增长。根据《全国住房公积金2015年年度报告》，“十二五”期间，住房公积金缴存额56970.51亿元，年均增长15.74%，期末缴存余额比“十一五”期末增长129.63%。

　　“社会保险基金的压力非常大，其中，基础养老金的支出压力将会随着老龄化的进程越来越大，除了通过延迟退休年龄进行缓解外，扩大资金渠道也很重要。不过,不管是针对个人还是企业，目前的缴费比例都已经很高，因此，将住房公积金向养老金转化是一个不错的思路。”8月17日，北京师范大学中国收入分配研究院执行院长李实表示，作为住房改革的历史产物，很多人不能从住房公积金政策中受益，为此，没有住房需求的参保人可将其部分资金转给养老金。

　　近几年，随着住房公积金缴存结余规模的增加和其他几项社会保险支出压力的增大，关于住房公积金制度改革的呼声愈发强烈。

　　“公积金属于专款专用，但很多地方都存在被挪用的现象，与其这样，还不如将这部分资金更好地优化和利用。”8月17日，中国社科院社会学所研究员、社会政策研究中心秘书长唐钧表示，从长远来看，不管是向养老保险还是向长期护理险等领域划转，住房公积金都是要被动用的，毕竟这部分资金的缴存余额相对较高，但受益群体比例相对较低。

　　以北京为例，去年北京住房公积金缴存1297.39亿元，同比增长13.8%，当年缴存人提走了920.62亿元，占当年缴存额的比率为71%。值得关注的是，超7成的提取额涉及的住房仅有10万余套。也就是说，惠及的房贷人数只有10万余人,而这样的数据已创了历史新高，而北京实际缴费职工达651.58万人，当年的使用比例仅占缴存职工的1.5%左右。

　　唐钧表示，目前，他正在为相关机构就长期护理险的资金来源进行数据测算和草拟方案。

　　侧重补充养老保险

　　不管是向职业年金还是向长期护理险进行互助，方向几乎都是完善补充养老保险领域。也就是说，未来将侧重补充养老制度的整合和发展。

　　7月8日，人力资源社会保障部办公厅印发了《关于开展长期护理保险制度试点的指导意见》，开展长期护理保险试点，但该险种的资金来源一直是个待解的难题。

　　“人口的老龄化必将带来一系列社会问题，其中最突出的问题之一就是老人的护理问题，这也是老人不敢花钱、舍不得花钱的主要原因。”唐钧表示，城镇退休职工老人的储蓄率较高，这部分人群的长期护理资金完全可以实现互助互济。比如，可以从每年养老金的增量中划拨部分资金建立长期护理基金。

　　记者采访获悉，截至2015年，全国企业退休人员养老金的月平均水平已达到2270元，比2004年增长了2.5倍。但是，真正用于生活的花销每月平均只有1600多元，剩余的钱大多存起来以备生病后用于照顾的费用。

　　唐钧建议，从老年人每月的增量退休金中平均划拨100元建立长期护理基金，届时，老人每月约可拿到3000元的护理资金。多年来，企业退休人员养老金每年均以10%左右的幅度递增，今年的调整幅度为6.5%左右，但依然属于递增的状态。

　　记者梳理数据后发现，单就北京而言，目前享受城镇职工养老保险待遇的户籍老人约有269.5万人，如果每人每月平均拿出100元，1个月的筹集资金约为2.7亿元。而北京完全失能的老人约占3%，8万人左右，如果每月分得3000元的长期护理费用，则需要2.43亿元资金。也就是说，2.7亿元的资金完全可以实现老年人长期护理费用的自给自足，剩余资金再加上政府筹集的部分款项则可以将城乡居民中的老人全部覆盖。

　　“该方案最大的好处就是易于操作，可以立竿见影地解决长期照护的后顾之忧。”唐钧表示，由于流动老年人口相关工作的复杂性，方案可先从当地户籍老年人群体试点。

　　全国政协委员、对外经济贸易大学保险学院副院长孙洁告诉记者，她已拿到相关部门的方案稿，目前这块资金的主要来源是从医保基金中划拨，但随着社会老龄化的加速，医保基金的压力也会越来越大，为此，筹资渠道确实需要拓宽。

　　实施起来有前提

　　用住房公积金补充养老金是一个大胆的思路，之前未曾公开提出过。这又是一个听上去似乎不错的想法，一方面是社会老龄化问题不断加剧，养老保险收支矛盾日益突出，亟须增加养老保险收入；另一方面，大量住房公积金“沉睡”，存在被挪用的现象，且受益群体比例较低，用住房公积金去补充养老保险，或许可以实现多赢。

　　不过，可行不可行不是有关部门说了算的，还要征求住房公积金缴费人的意见，因为住房公积金是缴费人委托管理的资金，并不是有关部门的“小金库”。过去，有关部门私自动用住房公积金支持保障房建设，就曾遭遇舆论质疑，如果今后去补充养老保险，资金动用量更大，必须征得缴费人同意。

　　大部分缴费人或许会同意用住房公积金去补充养老保险，原因是，目前无法自由使用，公积金主要帮了有钱人的忙。有数据为证，2013年广州住房公积金缴存人中，9%的贷款人使用了约80%的公积金余额，而有80%的缴存人仍未使用住房公积金，一旦用公积金补充养老保险，相信可以增加缴费人养老金的收入。

　　但多数人或许同意，不等于住房公积金主管部门会同意。一者，住房公积金一旦补充养老保险，或许会影响到相关部门的利益；二者，住房公积金已经成为调控楼市的一种重要工具，补充养老保险后可能会影响到楼市调控；三者，会打乱有关部门的计划，比如住建部有关官员对成立“国家住房银行”比较热衷。

　　有人以为，住房公积金能不能补充养老保险，关键在于住房公积金如何定位，如何改革。事实上，几年前住房公积金就已经名不副实了，比如一些地方可以用于教育、医疗等支出。既然事实如此，有人建议，住房公积金不妨更名为“生活公积金”，这样一来，公积金用于其他支出才名正言顺。

　　当然，多数缴费人即使同意用住房公积金补充养老保险，也会提出前提条件，比如，只有在养老保险实现全国统筹、划转国资充实社保到位、养老保险覆盖率目标能确保完成、财政补贴到位后，才可以用住房公积金去补充养老保险，否则，一旦依赖住房公积金补充，养老保险改革会缺乏动力。